contact@quicker-iscm.com
Muito importante! Trata-se de um artigo sobre o IVA para o transporte direto e o armazenamento na Alemanha. Até 2025, espera-se que o mercado alemão de comércio eletrônico ultrapasse 120 bilhões de euros, tornando-o o maior mercado de varejo on-line da Europa. No entanto, por trás desse oceano azul existe uma "armadilha de conformidade" - a autoridade fiscal alemã (Finanzamt) adotou uma abordagem de "tolerância zero" para reprimir as violações fiscais no comércio eletrônico internacional. De acordo com as estatísticas, mais de 50.000 contas de vendedores foram congeladas em 2024 devido ao IVA (Imposto sobre Valor Agregado) não registrado, envolvendo mais de 200 milhões de euros. Um vendedor da Amazon Alemanha confessou certa vez: "Achei que usar armazéns alemães no exterior reduziria os custos, mas deixar de registrar o IVA levou a um pagamento retroativo de impostos de três anos, o que quebrou diretamente meu fluxo de caixa."
Leitura de extensão: Imposto sobre o valor agregado na Alemanha - tudo o que você deve saber
Nesse cenário, a conformidade com o IVA deixou de ser uma "escolha opcional" e passou a ser um "requisito obrigatório de sobrevivência".
IVA para Dropshipping e Armazenamento na Alemanha. Certifique-se de ter conformidade com o IVA, que é uma base de sobrevivência para o comércio eletrônico internacional
Obrigação legal: O "Hard Threshold" da legislação tributária alemã
De acordo com o Lei do Imposto sobre Valor Agregado (Umsatzsteuergesetz, UStG) e o Diretriz de IVA da UE (2006/112/CE)Em alguns casos, as empresas não pertencentes à UE são obrigadas a se registrar para o IVA quando realizam negócios na Alemanha. Os cenários específicos incluem:
Presença de instalações de armazenamento:
Se uma empresa tiver mercadorias armazenadas na Alemanha (por exemplo, usando o Amazon FBA ou armazéns de terceiros), o registro do IVA é obrigatório, independentemente do volume de vendas.
Limite de venda à distância ultrapassado:
O limite de vendas à distância em toda a UE permanecerá em 10.000 euros em 2025. Se o total das suas vendas internacionais exceder esse limite, será necessário o registro do IVA na Alemanha.
Vendas em plataformas de comércio eletrônico:
As empresas de fora da UE que vendem para consumidores alemães por meio de plataformas como Amazon ou eBay devem fornecer um número de IVA válido.
Regras da plataforma: Sem IVA, sem conta
Plataformas como a Amazon Germany deixaram claro que os vendedores devem fornecer um número de IVA válido, ou suas contas serão congeladas. Em 2025, a cooperação entre a autoridade fiscal alemã e as plataformas de comércio eletrônico será intensificada. Por meio do mecanismo "informação inválida → congelamento de conta", as empresas que violam impostos enfrentarão penalidades rápidas. Por exemplo:
Os vendedores que usarem o armazenamento do FBA, mas não se registrarem para o IVA dentro de 30 dias, receberão uma carta de advertência da autoridade fiscal.
Se um vendedor apresentar zero declarações de IVA por três meses consecutivos sem comprovação comercial válida, seu número de IVA poderá ser revogado.
Riscos financeiros: O "golpe duplo" das multas e taxas de atraso. IVA para Dropshipping e Armazenagem na Alemanha
As empresas que não se registram para o IVA enfrentam os seguintes riscos:
Multas se não registrar o IVA para dropshipping e armazenamento na Alemanha:
O atraso no registro ou na apresentação do IVA pode resultar em multas que variam de 1% a 10% do imposto não pago, com uma penalidade máxima de € 25.000.
Pagamentos anteriores:
As empresas podem ser obrigadas a pagar o IVA retroativo e taxas de atraso, que podem exceder em muito o valor do imposto original.
Apreensão de mercadorias:
A autoridade fiscal tem o direito de confiscar as mercadorias correspondentes ao IVA não pago até que a questão seja resolvida.
Confiança do consumidor: A conformidade aumenta a competitividade
Os consumidores alemães preferem comprar produtos com IVA incluído, pois isso garante a transparência dos preços e evita disputas pós-venda. O registro do IVA também pode aumentar a credibilidade da loja e atrair mais compradores. Por exemplo, uma pesquisa da Xiaohongshu (Little Red Book) mostrou que 83% dos consumidores alemães priorizam os vendedores que exibem o IVA em seus produtos.
Plano de ação: 3 etapas para a conformidade com o IVA na Alemanha até 2025. IVA para Dropshipping e Armazenagem na Alemanha.
Etapa 1: Faça uma autoavaliação para determinar se o registro é necessário
Presença de armazenamento:
Verifique se você está usando armazéns alemães (incluindo FBA).
Limite de vendas:
Calcule se o total de suas vendas internacionais na UE excede 10.000 euros por ano.
Vendas de plataforma:
Confirme se você está vendendo em plataformas alemãs como Amazon ou eBay.
Etapa 2: Registre-se rapidamente com agentes fiscais profissionais
Documentos necessários:
Licença comercial, passaporte do representante legal, links de lojas e contratos de depósitos.
Tempo de processamento:
O registro padrão leva de 4 a 6 semanas. Os serviços acelerados podem reduzir esse prazo para 2 semanas (com uma taxa adicional de 30%).
Número de IVA Vinculação:
Uma vez registrado, atualize seu número de IVA no backend da plataforma imediatamente e preencha sua primeira declaração de impostos.
Etapa 3: Manter a conformidade contínua com um sistema de gerenciamento de impostos
Integração de sistemas:
Use o software ERP para sincronizar automaticamente os dados de vendas e os registros de impostos.
Arquivamento trimestral:
Envie as declarações de IVA em tempo hábil para evitar declarações nulas ou insuficientes.
Auditoria anual:
Mantenha todas as faturas de IVA de entrada para se preparar para possíveis auditorias fiscais.
Aparentemente, no artigo acima sobre o IVA para dropshipping e armazenamento na Alemanha, sabemos que é uma ação "obrigatória" fazer a conformidade com o IVA. No mercado alemão de comércio eletrônico internacional, a conformidade com o IVA deixou de ser uma "escolha opcional" para se tornar um "requisito obrigatório". Cada caso de evasão fiscal diminui a credibilidade de uma empresa, e cada atraso no registro planta as sementes para riscos futuros. A regra de sobrevivência para 2025 é simples: ou se cumpre proativamente ou será forçado a sair do jogo.
A Quicker International Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. é uma empresa de remessa completa de Shenzhen, na China. Fornecemos remessa marítima DDP da China, remessa aérea DDP da China, armazenamento 3PL e serviços adicionais para remetentes globais que têm altas exigências de remessa rápida da China para o endereço de destino no país de destino.
